+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Ответственность за сокрытие и иные неправомерные действия при банкротстве

Банкротство – довольно длительная и сложная процедура. В процессе ее часто допускаются нарушения. Это могут быть в том числе незаконные действия, которые спровоцировали финансовую несостоятельность.

Содержание

Законодательное обоснование

Ответственность за нарушения может быть или административной, или уголовной. Вторая накладывается на основании статей 195 и 196 УК РФ, административная – на основании статей 14.12 и 14.13 КоАП РФ. Алгоритм проведения банкротства содержится в том числе в ФЗ №127 «О несостоятельности» от 26 октября 2002 года.

Признаки правонарушения

Можно выделить следующие группы нарушений, которые допускаются при банкротстве:

  1. Первая группа. Сокрытие или умышленное изменение сведений об имуществе. Неверные действия на этапе выхода из банкротства, которые привели к финансовой несостоятельности. Незаконные меры при распоряжении имуществом.
  2. Вторая группа. Умышленная махинация при исполнении требований кредиторов, вследствие чего наносится ущерб прочим участникам.
  3. Третья группа. Противодействие нормальной работе арбитражного управляющего или представителя управляющего органа.

Не всегда при обнаружении этих признаков назначается ответственность. Для наложения наказания должны присутствовать дополнительные обстоятельства.

Условия наступления ответственности

Санкции применяются и в том случае, если нарушения были допущены до или после процедуры. К примеру, существует такое понятие, как преднамеренное доведение компании до финансовой несостоятельности. Примеры подобных нарушений:

  • Безвозмездные и неэквивалентные сделки в условиях финансового кризиса.
  • Сделки, которые не приносят прибыли, с заинтересованным лицом.
  • Сокрытие ликвидного имущества на конкурсном этапе.

Ответственность может накладываться как на ЮЛ (управленцы и учредители), так и на ФЛ (ИП, граждане). Санкции могут назначаться для всех участников банкротства: арбитражного управляющего, кредиторов.

Разновидности незаконного банкротства

Под неправомерным банкротством понимается ложное объявление о финансовой несостоятельности, преднамеренное введение должника в состояние неплатежеспособности. Санкции накладываются в том случае, если лицо могло погасить свои долги, однако объявило о своем банкротстве. Рассмотрим все виды незаконного признания финансовой несостоятельности.

Преднамеренное

Преднамеренное банкротство – это имитация финансовой несостоятельности. Ответственность за такое правонарушение накладывается на основании статьи 196 УК РФ. Преднамеренность определяется на основании этих признаков:

  • Активы выведены на счета дочерних субъектов.
  • На счете банкрота умышленно образуется дефицит средств.

Доказательства преднамеренных действий собирают аудиторы. Рассмотрим доказательства умышленности:

  • Сокрытие собственности, активов и задолженностей.
  • Покупка имущества на третьих лиц.
  • Вклад большого объема средств в сторонние объекты.

Аудитор занимается выявлением этих признаков. Тяжесть деяния устанавливает суд.

Умышленное

Определение умышленному признанию несостоятельности дано в статье 195 УК РФ. Умышленное и преднамеренное банкротство – понятия схожие. Однако между ними есть различия. В частности, при преднамеренности руководитель занимается сокрытием средств. То есть фактически у компании деньги есть, но по документам они отсутствуют. Умышленное банкротство – это ситуация, при которой предприятие доводится до фактической несостоятельности. К примеру, руководство может заключать заведомо невыгодные контракты.

Фиктивное банкротство представляет собой ложное заявление о том, что компания несостоятельна. Определение дано в статье 197 УК РФ. Мотивация такого нарушения – умышленное введение кредиторов в заблуждение. Таким образом учредители добиваются рассрочки или изменения условий кредитования. Признаком нарушения является подача заявления с требованием признания банкротства в суд, когда фирма может оплатить свои задолженности.

Ответственность за правонарушения

Обнаружение нарушений при банкротстве влечет за собой наложение санкций. Наказание может быть разным. Все зависит от степени тяжести проступка.

Административная

Административная ответственность накладывается на основании статьи 14.13 КоАП РФ. Рассмотрим виды санкций:

  • Компания погасила задолженность перед одним кредитором в ущерб остальным. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для лиц при должности – 50 000-100 000 руб. или прекращение работы от 6 месяцев до 3 лет.
  • Сокрытие имущества или сведений о нем, уничтожение собственности или ее передача в третьи руки. Штраф для ФЛ составит 4 000-5 000 руб., для ДЛ – 50 000-100 000 руб. или приостановка работы сроком от 6 месяцев до 3 лет.
  • Игнорирование лицами, ответственными за процедуру банкротства, обязанностей, указанных в законе. Предполагается, что действие не содержит признаков уголовного преступления. ДЛ или выносится предупреждение, или назначается штраф в размере 5 000-50 000 руб. Для ЮЛ штраф составит 200 000-250 000 руб. При повторном нарушении подобного рода деятельность должностных лиц останавливается на срок от 6 месяцев до 3 лет. ЮЛ назначается штраф от 350 000 до 1 000 000 руб.
  • Создание помех к нормальной деятельности лица, ответственного за проведение банкротства. ДЛ назначается штраф в размере 40 000-50 000 руб. Альтернативная мера – остановка работы на срок от 6 месяцев до года.
  • Ответственное лицо не подает заявление на признание несостоятельности в случае, если это необходимо. Штраф для граждан составит 1 000-3 000 руб., для ДЛ – 5 000-10 000 руб. При повторном правонарушении штраф для граждан составит 3 000-5 000 руб., для должностных лиц назначается приостановка деятельности на срок от 6 месяцев до 3 лет.
  • Ответственное лицо не уведомило заинтересованных лиц (к примеру, аукционеров) о признаках банкротства. Штраф для ДЛ составит 25 000-50 000 руб. Альтернативный вариант – приостановка работы на срок от 6 месяцев до 2 лет.
  • Ответственное лицо не исполняет судебное решение о привлечении к субсидиарной ответственности по задолженностям лица, признаваемого кредитором. ДЛ в этом случае приостанавливают свою работу на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Важно! Привлечение к ответственности предполагает, что вина лица доказана.

  • Сокрытие собственности, подделка документов. Или накладывается штраф размером до полумиллиона, или свобода лица ограничивается сроком до 2 лет. Альтернативные меры: принудительные работы сроком до 3 лет, арест до полугода.
  • Выплата долга одному кредитору в ущерб остальным. Наказанием будет или лишение свободы до года, или работы сроком до года, или арест до 4 месяцев.
  • Создание препятствий работе лица, ответственного за проведение финансовой несостоятельности. Санкции: работы до 480 часов, лишение свободы до 36 месяцев, исправительные работы до 24 месяцев, арест до 6 месяцев.
  • Умышленное банкротство. Санкции: штраф до полумиллиона, работы до 5 лет, лишение свободы до 6 лет вместе со штрафом до 200 000 рублей.

УО накладывается только в том случае, если совершен тяжкий проступок.

Способы совершения неправомерных действий при банкротстве Текст научной статьи по специальности «Государство и право. Юридические науки»

Аннотация научной статьи по государству и праву, юридическим наукам, автор научной работы — Дерягина Светлана Владимировна

Данная статья посвящена рассмотрению способов совершения криминальных банкротств в кредитно-финансовой сфере. На основании материалов судебной практики исследуются наиболее типичные случаи совершения неправомерных действий при банкротстве — сокрытие и уничтожение имущества. Предлагается классифицировать действия исходя из направленности умысла.

Похожие темы научных работ по государству и праву, юридическим наукам , автор научной работы — Дерягина Светлана Владимировна,

Ways of conducting wrongful acts in case of bankruptcy

This article is devoted to considering of the ways of criminal bankruptcy commission in the credit-financial sphere. More typical cases of illegal actions commission in bankruptcy are researched according to the judicial practice materials: concealing and destroying of the property. Actions under intention direction are proposed to classify.

Текст научной работы на тему «Способы совершения неправомерных действий при банкротстве»

Дерягина Светлана Владимировна — адъюнкт кафедры уголовного и уголовно-исполнительного права Нижегородской академии МВД России

Способы совершения неправомерных действий при банкротстве

Данная статья посвящена рассмотрению способов совершения криминальных банкротств в кредитно-финансовой сфере. На основании материалов судебной практики исследуются наиболее типичные случаи совершения неправомерных действий при банкротстве — сокрытие и уничтожение имущества. Предлагается классифицировать действия исходя из направленности умысла.

This article is devoted to considering of the ways of criminal bankruptcy commission in the credit-financial sphere. More typical cases of illegal actions commission in bankruptcy are researched according to the judicial practice materials: concealing and destroying of the property. Actions under intention direction are proposed to classify.

Это интересно:  Как наказывается нарушение изобретательских и патентных прав

Криминализация экономики как угроза экономической безопасности отмечается многими специалистами1. Вариантами проявления такой криминальной направленности в экономических отношениях являются различные формы злоупотреблений в предпринимательской деятельности, связанные с совершением «банкротских» преступлений. Уголовное законодательство содержит три нормы, отражающие посягательства на отношения в сфере банкротства — неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ), преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) и фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ). Применение, однако, данных норм на практике связано с множеством трудностей как законодательного, так и правоприменительного характера. О неэффективной работе правоохранительных органов по противодействию данным преступлениям говорят и статистические материалы. Так, согласно ГИЦ ГУ МВД России по Пермскому краю количество прекращенных дел рассматриваемой категории составляет более 75% от общего числа зарегистрированных преступлений, при этом в большинстве случаев основанием дпя прекращения является отсутствие в деянии состава преступления2. Похожая ситуация наблюдается также в г. Кирове и Кировской области. В данном регионе число прекращенных дел составляет более 80%, в основном они прекращались в связи с истечением сроков давности уголовного преследования3. Если же учесть, что преступные нарушения закона о несостоятельности характеризуются чрезвычайно высоким уровнем латентности, то реальная ситуация будет выглядеть еще более неутешительной. В результате такая картина: в одних регионах правоприменители не могут доказать состав преступления, в других — расследование по ряду причин длится так долго, что дела необходимо прекращать по указанному нереабилитирующему обстоятельству.

Причин такому неутешительному положению дел много, в рамках данной статьи обратим внимание на такую проблему, как сложность объективных признаков данных составов преступлений, в том числе и недостаточная четкость закрепления тех или иных способов в диспозициях указанных норм.

Изучение материалов судебной практики позволяет судить о том, что способы неправомерных действий при банкротстве, предусмотренных частью 1 статьи 195 УК РФ, являются наиболее распространенными. Так, отчуждение имущества является наиболее характерным способом совершения данного преступления и составляет 77% от общего количества преступных действий. Сокрытие имущества также встречалось достаточно часто — в 45% случаев, сопровождающим способом для первых двух является фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов и составляет 41%. Передача имущества в иное владение осуществлялась в 36% случаев. Реже происходит сокрытие сведений об имуществе, его размере и местонахождении, сокрытие имущественных прав и обязанностей, сокрытие и уничтожение бухгалтерских и иных учетных документов. Такой способ, как уничтожение имущества в рассматриваемых нами материалах судебной практики не встречался4.

В диспозиции части 1 статьи 195 УК РФ законодатель определяет наиболее часто встречающиеся способы совершения неправомерных действий при банкротстве. Но, как показало исследование, на практике не всегда можно четко разграничить данные способы. В некоторых случаях один способ может быть частным случаем другого (далее докажем это при соотношении передачи имущества, отчуждения его с сокрытием), в иных — невозможно осуществление некоторых отдельных способов друг без друга (например, фальсифицировать бухгалтерские документы без сокрытия

Дерягина С. В. Способы совершения неправомерных действий при банкротстве

Дерягина С. В. Способы совершения неправомерных действий при банкротстве

имущественных прав и обязанностей). Поэтому справедливым, на наш взгляд, является и мнение Д.А. Кузьминова о том, что перечисленные законодателем в диспозиции части 1 статьи 195 УК РФ действия весьма перекрещиваются друг с другом и их строгое разграничение бессмысленно и, более того, невозможно5.

В данной статье на основании проведенного исследования постараемся структурировать действия, указанные в диспозиции части 1 статьи 195 УК РФ, для верного их толкования и четкого применения на практике.

Все действия, указанные в качестве способов совершения данного преступления, направлены на то, чтобы ввести в заблуждение кредиторов относительно своего имущественного положения, платежеспособности, наличия активов, с тем чтобы избежать включения имущества в конкурсную массу. При этом для реализации данной цели, как правило, осуществляется одна общая задача — сокрытие активов всеми доступными способами. При этом действия направлены либо на сокрытие имущества, которое является наиболее часто встречающимся предметом посягательства, либо на сокрытие имущественных прав и обязанностей.

Неправомерные действия при банкротстве, на наш взгляд, могут совершаться двумя способами — сокрытие и уничтожение различных предметов преступного посягательства. При этом уточним, что сокрытие имущества и сокрытие имущественных прав и обязанностей, а также сведений об имуществе (в том числе о размере и месте нахождения и иной информации о нем) отличаются по характеру совершенных действий. Сначала остановимся на первом способе — это сокрытие. Можно выделить следующие виды.

1. Собственно физическое сокрытие имущества, выражающееся:

а) в физическом перемещении имущества в недоступные места (перевозка, отправка и прочее);

б) утаивании имущества без перемещения его с территории предприятия, при этом оно также становится визуально недоступно для обнаружения (маскировка);

в) приобретении имущества для реализации целей деятельности с оставлением его у прежнего владельца (покупка техники, которая при этом остается у бывшего владельца);

г) списании имущества (при этом фактически оно может использоваться для хозяйственных нужд, либо для личных целей руководителей, участников);

д) нарушении правил ведения бухгалтерского учета, в том числе и его неведении, при котором невозможно отследить операции, производимые с имуществом, его приобретение, реализацию и прочее.

2. Передача имущества во владение иным лицам. Представляет собой документально оформленный, временный переход права на имущество должника иным лицам, целью которого является введе-

ние в заблуждение кредиторов относительно своей платежеспособности и уменьшение конкурсной массы. Данный способ сокрытия отличается именно тем, что происходит временная передача прав на имущество к другим лицам. При этом способы передачи должны быть законными.

3. Отчуждение имущества. В отличие от передачи в данном случае осуществляется полное прекращение права собственности у должника и появление данного права у других лиц. Цель виновных лиц также состоит во введении в заблуждение кредиторов относительно своей платежеспособности и уменьшение конкурсной массы. Как показало исследование, отчуждение имущества осуществляется на заведомо невыгодных условиях: продажа имущества по ценам ниже рыночных, без определения цены,родственникам и иным заинтересованным лицам, имущество сдается в аренду с рассрочкой платежей или также по низкой арендной цене, либо передача имущества осуществляется с принятием неликвидных или погашенных векселей. Поэтому, на наш взгляд, именно неэквивалентное и не соответствующее правилам и обычаям делового оборота отчуждение является противозаконным.

Рассматривая отчуждение как способ неправомерных действий, необходимо соотнести его с нормой статьи 235 ГК РФ, предполагающей в качестве одного из оснований прекращение права собственности, отказ от него. То есть отказ представляет вполне законный способ отчуждения права на имущество. На наш взгляд, такое основание будет законным только в обычных условиях хозяйствования, в условиях же неплатежеспособности это будет неправомерным действием, так как в случае его совершения могут пострадать законные интересы кредиторов.

Как мы отметили выше, сокрытие имущественных прав, имущественных обязанностей, сведений о них, сведений об имуществе имеет свои особенности. Если данные права, обязанности, сведения закреплены на материальном носителе, то возможны случаи утаивания именно этих предметов. Заострим внимание, что, несмотря на это, предметом преступного посягательства будут являться не материальные носители, а сведения, в них содержащиеся. Кроме того, сокрытие имущественных прав и обязанностей возможно и в иных случаях, безотносительно к источникам их закрепления. Так, к примеру, способами физического сокрытия бухгалтерской документации и отчетности так же, как и в случае с имуществом, могут быть физическое перемещение с территории организации, припрятывание, маскировка. Чаще всего совершаются действия по уничтожению и фальсификации. Что касается уничтожения бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица, то они могут выражаться в приведении их в негодность до истечения сроков их хранения. При этом основная цель данных действий — сокрытие либо имущественных

Юридическая наука и практика

прав, либо имущественных обязанностей. Поэтому сокрытие и уничтожение бухгалтерских и иных учетных документов является более общим способом сокрытия имущественных прав либо имущественных обязанностей, и выделение его законодателем, на наш взгляд, является излишним. Фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица, также представляет собой либо сокрытие имущественных прав, либо имущественных обязанностей. На наш взгляд, случаев какой бы то ни было подделки документов без цели сокрытия каких-либо сведений вообще быть не может. Данные действия всегда должны быть направлены на утаивание какой-либо важной информации об экономической деятельности (сделках, доходах, расходах, поставщиках, кредиторах), иначе данные действия были бы нецелесообразны.

Вторым способом, как мы отметили, является уничтожение имущества. По нашему мнению, его нельзя отнести к сокрытию, так как он имеет принципиально иной характер — имущество и документация вообще перестают существовать, восстановить их не представляется возможным. Поэтому уничтожение имущества является самостоятельным способом совершения неправомерных действий при банкротстве. Как нами было отмечено ранее, данный способ не встречался в судебной практике по отношению к имуществу, что вполне объяснимо с точки зрения целесообразности распоряжения имуществом. Поэтому такой способ, на наш взгляд, остается чисто теоретической конструкцией. Возможные варианты его применения на практике наверняка будут объясняться психологическими особенностями характера лица, его применившего. Уничтожение имущества при неправомерных действиях является экономически нецелесообразным, хотя возможным способом совершения данного преступления, поэтому оправданным является установление уголовной ответственности за него в статье 195 УК РФ. Отметим, что статья 167 УК РФ также предусматривает уничтожение имущества, которое в данном случае представляет самостоятельный состав преступления. Норма части 1 статьи 195 УК РФ выступает как специальная по отношению к запрету, содержащемуся в части 1 статьи 167 УК РФ, поэтому дополнительной квалификации не требуется.

Это интересно:  Ответственность за недоброкачественный ремонт транспортных средств

Таким образом, можно сделать следующий вывод. Сокрытие при неправомерных действиях является общим способом совершения данного преступления. При этом видами сокрытия являются собственно сокрытие имущества, сокрытие имущественных прав и обязанностей, сокрытие сведений об имуществе (в том числе о размере, местонахождении и иной информации о нем), передача имущества во владение иным лицам и отчуждение

имущества. Все данные действия объединены общей целью — утаить от кредиторов реальное имущественное положение и действительную платежеспособность, следствием чего является невключение того или иного имущества в конкурсную массу. Поэтому достаточно справедливым является мнение Б.И. Колба о том, что цель неправомерных действий при банкротстве — уменьшение конкурсной массы, все остальное — это улики преступления6. В связи с чем считаем излишним выделение в диспозиции статьи 195 УК РФ передачу имущества в иное владение и отчуждение имущества как самостоятельных способов данного преступления. Уничтожение имущества по причинам, обозначенным выше, образует самостоятельный способ неправомерных действий при банкротстве.

В завершение рассмотрения способов неправомерных действий отметим, что таковые могут совершаться в обстановке, возникающей при неспособности юридического лица или индивидуального предпринимателя удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение 3 месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены. При этом такая обстановка может сложиться до возбуждения дела о банкротстве в суде, во время такового, до начала тех или иных процедур банкротства, а также после их введения в установленном порядке, вплоть до принятия решения в отношении должника (признание его банкротом, прекращение производства по делу, мировое соглашение и др.).

1. См.: Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью: Автореф. дис. д-ра юрид. наук. — М., 2002. — С. 3, 4; Бобков А.В. Криминальное банкротство: криминологическая характеристика и противодействие: Дис. канд. юрид. наук. — Омск, 2006. — С. 3; Селевич О.С. Банкротство как механизм передела собственности: Автореф. дис. канд. экон. наук. — Томск, 2010. — С. 5.

2. Материалы ГИЦ ГУ МВД России по Пермскому краю.

3. Материалы ИЦ УМВД России по г. Кирову.

4. Данные выводы сделаны на основании анализа приговоров по уголовным делам рассматриваемой категории за период 2000—2011 г. (архивы г. Перми и Пермского края).

5. См.: Кузьминов Д.А. Уголовно-правовая характеристика преступлений, связанных с банкротством (теоретико-прикладное исследование): Дис. канд. юрид. наук. — Н. Новгород, 2007. — С. 62.

6. См.: Колб Б.И. Ответственность за криминальные банкротства по Уголовному Кодексу РФ: Автореф. дис.. канд. юрид. наук. — М, 2003. — С. 15.

Дерягина С. В. Способы совершения неправомерных действий при банкротстве

Неправомерные действия в процессе банкротства и ответственность за их совершение

Неправомерными считаются умышленные, некомпетентные или небрежные действия должника, собственника организации-должника, кредиторов или иных лиц, осуществляемые с целью нанесения ущерба должнику или кредиторам. Прежде всего к неправомерным относятся действия, подпадающие под понятия преднамеренного или фиктивного банкротства. Под фиктивным банкротством понимается обращение должника в арбитражный суд при наличии у него возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. Если действия должника квалифицируются как фиктивное банкротство, он должен возместить кредиторам ущерб, причиненный подачей заявления. Под преднамеренным Закон понимает банкротство должника по вине его учредителей (участников) или иных лиц, которые имеют право давать обязательные для должника указания либо имеют возможность иным образом определять его действия, в том числе банкротство по вине руководителя должника. Последствием преднамеренного банкротства может быть возложение на указанных лиц в случае недостаточности имущества должника субсидиарной ответственности по его обязательствам.

Среди других действий, относящихся к категории неправомерных, можно назвать сокрытие части имущества должника или его обязательств; сокрытие, уничтожение, фальсификация любого учетного документа, связанного с осуществлением хозяйственной деятельности должника, невнесение необходимых записей в бухгалтерские документы; сокрытие сведений или непредставление конкурсному управляющему должником своего имущества.

Лида, совершившие неправомерные действия, могут быть привлечены к ответственности в соответствии с законодательством РФ. Так, статьей 9 Закона о банкротстве предусмотрена ответственность руководителя должника за неисполнение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд. Согласно ст. 184 этого же Закона в случаях нарушения требований добровольного объявления о банкротстве, сокрытия должником имущества, незаконной передачи им своего имущества третьим лицам собственник имущества должника — унитарного предприятия, учредители (участники) должника, руководитель должника несут перед кредиторами ответственность в размере неудовлетворенных требований кредиторов. Указанные требования кредиторов могут быть предъявлены в течение десяти лет с момента ликвидации должника.

Как предписывает норма п. 1 ст. 195 Уголовного кодекса РФ, уголовно наказуемыми признаются действия руководителя должника или индивидуального предпринимателя по сокрытию имущества или имущественных обязательств, сведений об имуществе, его размере или местонахождении либо иной информации об имуществе, передача имущества в иное владение, отчуждение или уничтожение имущества, а равно сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, если эти действия совершены при банкротстве или в предвидении банкротства. Пунктом 2 ст. 195 УК РФ установлена уголовная ответственность тех же лиц, знающих о неплатежеспособности, за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов заведомо в ущерб другим кредиторам, если эти действия причинили крупный ущерб.

Уголовный закон предусматривает наказание и за фиктивное и преднамеренное банкротство. В соответствии со ст. 197 УК РФ фиктивным банкротством признается заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если эти деяния причинили крупный ущерб. Под преднамеренным банкротством в качестве состава преступления понимается умышленное создание или увеличение неплатежеспособности, совершенное руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем в личных интересах или интересах иных лиц, причинившие крупный ущерб либо иные тяжкие последствия (ст. 196 УК РФ).

Кодекс РФ об административных правонарушениях устанавливает административную ответственность в виде штрафа за фиктивное или преднамеренное банкротство (ст. 14.12) и за неправомерные действия при банкротстве (ст. 14.13). Кроме того, предусмотрена административная ответственность за воспрепятствование должностными лицами кредитной организации осуществлению функций временной администрации (ст. 14.14 КоАП РФ).

Обратная связь

Должнику за сокрытие имущества и другие нарушения ответственность

Указания на неправомерные действия гражданина-должника, в отношении которого судом рассматривается заявление о признании банкротом, содержатся в нормах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также административного и уголовного законодательства, устанавливающего ответственность за совершение таких действий. К ним относятся действия, связанные с неисполнением обязанностей гражданином, которые предусмотрены законом, или совершением действий, которые прямо им запрещены.

В рамках процедуры реструктуризации долгов неправомерными являются следующие действия:

неисполнение обязанности предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе и месте нахождения имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом (п. 9 ст. 213.9), при этом суд, рассматривая вопрос о добросовестности поведения должника, должен учитывать наличие документов в распоряжении гражданина и возможность их получения (восстановления) (п. 42 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 N 45);

совершение без выраженного в письменной форме предварительного согласия финансового управляющего сделки или несколько взаимосвязанных сделок: по приобретению, отчуждению или в связи с возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более чем пятьдесят тысяч рублей, недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; по получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина; по передаче имущества гражданина в залог;

Это интересно:  Врачебная ошибка: понятие, классификация, ответственность.

внесение своего имущества в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретение долей (акций, паев) в них, а также совершение безвозмездных для гражданина сделок (ст. 213.11 Закона).

В рамках процедуры реализации имущества:

осуществление гражданином лично, а не финансовым управляющим от имени гражданина прав в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе распоряжение им (такие сделки признаются ничтожными);

исполнение третьими лицами обязательств перед гражданином по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств в отношении гражданина лично;

открытие гражданином лично банковских счетов и вкладов в кредитных организациях и получение по ним денежных средств;

неисполнение обязанности в течение одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о признании его банкротом, передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты.

Как оспариваются подозрительные сделки?

Часто неправомерные действия гражданина должника выражаются в нарушении имущественных прав кредиторов. Согласно ч.2 ст. 61.2 Закона об этом свидетельствует совершение должником безвозмездной сделки или сделки в отношении заинтересованного лица, когда должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества. Иные признаки таких сделок указаны в ч.2 ст.61.2 Закона. Они могут быть признаны недействительными, если совершены в течение трех лет до принятия заявления о признании банкротом.

Сделка, совершенная в течение года перед подачей заявления, может быть оспорена, если рыночная стоимость переданного по ней занижена. Кроме того, отличают сделки, направленные на оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами (ст. 61.3 Закона). Такие сделки могут быть оспорены, если они совершены в течение одного-шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления. Оспариванию в рамках дела о банкротстве гражданина подлежат также сделки, совершенные супругом должника-гражданина в отношении имущества супругов. Заявление об оспаривании может быть подано управляющим по собственной инициативе или по решению собрания кредиторов, а также по решению собрания кредиторов конкурсным кредитором или уполномоченным органом (ФНС РФ) при наличии условий ст. 213.32 Закона. Право на подачу заявления об оспаривании сделки по указанным в ст.ст. 61.2, 61.3 Закона основаниям возникает с даты введения реструктуризации долгов гражданина.

Какие последствия могут наступить?

При совершении неправомерных действий должник не освобождается от обязательств по результатам окончания процедур банкротства (ст. 213.28). Также предполагается наступление административной и уголовной ответственности.

Сокрытие имущества и сведений о нем, его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах и обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества при наличии признаков неплатежеспособности гражданина и отсутствии уголовно наказуемых деяний влечет наложение административного штрафа в размере 4-5 тысяч рублей (ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ).

Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника влечет наложение штрафа в том же размере (ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ). За незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, включая уклонение или отказ от предоставления информации, необходимой для выполнения им своих обязанностей накладывается штраф в размере 1-3 тысячи рублей.

Уголовное наказание за те же деяния определено в ст. 195 УК РФ. Максимальное наказание (в случае причинения крупного ущерба) – лишение свободы до трех лет.

Личное банкротство – что грозит должнику за сокрытие имущества и другие нарушения?

Какие действия являются неправомерными при банкротстве?

Указания на неправомерные действия гражданина-должника, в отношении которого судом рассматривается заявление о признании банкротом, содержатся в нормах Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также административного и уголовного законодательства, устанавливающего ответственность за совершение таких действий. К ним относятся действия, связанные с неисполнением обязанностей гражданином, которые предусмотрены законом, или совершением действий, которые прямо им запрещены.

В рамках процедуры реструктуризации долгов неправомерными являются следующие действия:

  • неисполнение обязанности предоставлять финансовому управляющему по его требованию любые сведения о составе и месте нахождения имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве сведения в течение пятнадцати дней с даты получения требования об этом (п. 9 ст. 213.9), при этом суд, рассматривая вопрос о добросовестности поведения должника, должен учитывать наличие документов в распоряжении гражданина и возможность их получения (восстановления) (п. 42 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 N 45);
  • совершение без выраженного в письменной форме предварительного согласия финансового управляющего сделки или несколько взаимосвязанных сделок: по приобретению, отчуждению или в связи с возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более чем пятьдесят тысяч рублей, недвижимого имущества, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; по получению и выдаче займов (кредитов), выдаче поручительств и гарантий, уступке прав требования, переводу долга, а также учреждению доверительного управления имуществом гражданина; по передаче имущества гражданина в залог;
  • внесение своего имущества в качестве вклада или паевого взноса в уставный капитал или паевой фонд юридического лица, приобретение долей (акций, паев) в них, а также совершение безвозмездных для гражданина сделок (ст. 213.11 Закона).

В рамках процедуры реализации имущества:

  • осуществление гражданином лично, а не финансовым управляющим от имени гражданина прав в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе распоряжение им (такие сделки признаются ничтожными);
  • исполнение третьими лицами обязательств перед гражданином по передаче ему имущества, в том числе по уплате денежных средств в отношении гражданина лично;
  • открытие гражданином лично банковских счетов и вкладов в кредитных организациях и получение по ним денежных средств;
  • неисполнение обязанности в течение одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения о признании его банкротом, передать финансовому управляющему все имеющиеся у него банковские карты.

Как оспариваются подозрительные сделки?

Часто неправомерные действия гражданина должника выражаются в нарушении имущественных прав кредиторов. Согласно ч.2 ст. 61.2 Закона об этом свидетельствует совершение должником безвозмездной сделки или сделки в отношении заинтересованного лица, когда должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества. Иные признаки таких сделок указаны в ч.2 ст.61.2 Закона. Они могут быть признаны недействительными, если совершены в течение трех лет до принятия заявления о признании банкротом.

Сделка, совершенная в течение года перед подачей заявления, может быть оспорена, если рыночная стоимость переданного по ней занижена. Кроме того, отличают сделки, направленные на оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами (ст. 61.3 Закона). Такие сделки могут быть оспорены, если они совершены в течение одного-шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления. Оспариванию в рамках дела о банкротстве гражданина подлежат также сделки, совершенные супругом должника-гражданина в отношении имущества супругов. Заявление об оспаривании может быть подано управляющим по собственной инициативе или по решению собрания кредиторов, а также по решению собрания кредиторов конкурсным кредитором или уполномоченным органом (ФНС РФ) при наличии условий ст. 213.32 Закона. Право на подачу заявления об оспаривании сделки по указанным в ст.ст. 61.2, 61.3 Закона основаниям возникает с даты введения реструктуризации долгов гражданина.

Какие последствия могут наступить?

При совершении неправомерных действий должник не освобождается от обязательств по результатам окончания процедур банкротства (ст. 213.28). Также предполагается наступление административной и уголовной ответственности.

Сокрытие имущества и сведений о нем, его размере или месте нахождения или иной информации об имуществе, имущественных правах и обязанностях, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества при наличии признаков неплатежеспособности гражданина и отсутствии уголовно наказуемых деяний влечет наложение административного штрафа в размере 4-5 тысяч рублей (ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ).

Неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника влечет наложение штрафа в том же размере (ч. 2 ст. 14.13 КоАП РФ). За незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, включая уклонение или отказ от предоставления информации, необходимой для выполнения им своих обязанностей накладывается штраф в размере 1-3 тысячи рублей.

Уголовное наказание за те же деяния определено в ст. 195 УК РФ. Максимальное наказание (в случае причинения крупного ущерба) – лишение свободы до трех лет.

Статья написана по материалам сайтов: assistentus.ru, cyberleninka.ru, www.inventech.ru, vbankrote.ru, juristgid.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector